Capital Gains Tax Stock Options Canada

5 Dinge, die Sie wissen sollten über Capital Gains Tax Ein Kapitalgewinn tritt auf, wenn Sie etwas verkaufen für mehr als Sie verbrachte es zu erwerben. Dies geschieht viel mit Investitionen, aber es gilt auch für persönliches Eigentum. Kaufen Sie ein Gebrauchtwagen für 3.000 und verkaufen es für 5.000 pro Woche später, und Sie haben einen 2.000 Kapitalgewinn - das gleiche wie wenn Sie Aktien für 3.000 gekauft und verkauft es für 5.000. Jeder Steuerpflichtige sollte einige grundlegende Tatsachen über Kapitalertragsteuer verstehen. Kapitalgewinne arenx27t nur für reiche Leute Jeder, der ein Kapitalvermögen verkauft, sollte wissen, dass Kapitalertragsteuer anwendbar ist. Und wie die Internal Revenue Service weist darauf hin, so gut wie alles, was Sie besitzen als Vermögenswert. Das ist der Fall, ob Sie es als eine Investition, wie Aktien oder Eigentum gekauft haben, oder für den persönlichen Gebrauch, wie ein Auto oder ein Großbild-TV. Wenn Sie etwas für mehr als Ihr quotbasisquot im Einzelteil verkaufen, dann ist der Unterschied ein Kapitalgewinn und yoursquoll Notwendigkeit, diesen Gewinn auf Ihren Steuern zu berichten. Ihre Basis ist in der Regel, was Sie für das Element bezahlt. Es umfasst nicht nur den Preis des Artikels, sondern alle anderen Kosten, die Sie zahlen musste, um es zu erwerben, einschließlich: Umsatzsteuer, Verbrauchssteuern und andere Steuern und Gebühren Versandkosten und Bearbeitungskosten Installation und Setup-Gebühren Darüber hinaus Geld für Verbesserungen, die zu erhöhen Kann der Wert des Vermögenswertes - wie zum Beispiel ein Neubau eines Gebäudes - Ihrer Basis hinzugefügt werden. Die Abschreibung eines Vermögenswertes kann Ihre Basis reduzieren. In den meisten Fällen ist Ihr Haus befreit Der einzige größte Vermögenswert viele Menschen haben, ist ihre Heimat, und je nach Immobilienmarkt, ein Hausbesitzer könnte einen riesigen Kapitalgewinn bei einem Verkauf zu realisieren. Die gute Nachricht ist, dass die Steuer-Code erlaubt Ihnen, einige oder alle von einem solchen Gewinn aus Kapitalertragsteuer auszuschließen, solange Sie drei Bedingungen erfüllen: Sie besaß das Haus für insgesamt mindestens zwei Jahre in der Fünfjahreszeitraum Vor dem Verkauf. Sie haben das Haus als Hauptwohnsitz für insgesamt mindestens zwei Jahre in demselben Zeitraum von fünf Jahren verwendet. Sie havent ausgeschlossen den Gewinn aus einem anderen Hause Verkauf in den zwei Jahren vor dem Verkauf. Wenn Sie diese Bedingungen erfüllen, können Sie bis zu 250.000 von Ihrem Gewinn ausschließen, wenn youre single, 500.000 wenn youre verheiratet Einreichung gemeinsam. Länge der Eigentumsverhältnisse Wenn Sie ein Vermögensgegenstand verkaufen, nachdem er es für mehr als ein Jahr besessen hat, ist jeder Gewinn, den Sie haben, ein langfristiger Quotitätsgewinn. Wenn Sie einen Vermögenswert verkaufen, den Sie für ein Jahr oder weniger besitzen, obwohl, sein ein quotshort-termquot Kapitalgewinn. Und der Steuerbiss von den kurzfristigen Gewinnen ist bedeutend größer als der von den langfristigen Gewinnen. "Sie zahlen einen höheren Kapitalertragsteuersatz auf Anlagen, die Sie für weniger als ein Jahr gehalten haben, oft 10 bis 20 Prozent mehr und manchmal sogar höher, sagt Matt Becker, ein Finanzplaner und Gründer von Mom und Dad Money, LLC. Dieser Unterschied in der steuerlichen Behandlung, Becker sagt, ist einer der Vorteile einer quotbuy-and-Holdquot Anlagestrategie hat über eine Strategie, die häufiges Kaufen und Verkaufen, wie im Day-Trading. Auch Becker stellt fest, dass Menschen in den niedrigsten Steuerlisten in der Regel keine Steuern auf langfristige Kapitalgewinne bezahlen müssen. Der Unterschied zwischen kurz und langfristig kann dann buchstäblich der Unterschied zwischen Steuern und Steuern sein. Kapitalverluste können Veräußerungsgewinne ausgleichen Wie jeder mit viel Anlageerfahrung kann Ihnen sagen, Dinge nicht immer im Wert steigen. Sie gehen auch hinunter. Wenn Sie etwas verkaufen, für weniger als seine Basis, haben Sie einen Kapitalverlust. Kapitalverluste aus Beteiligungen - jedoch nicht aus dem Verkauf von persönlichem Eigentum - können zur Verrechnung von Kapitalgewinnen genutzt werden. Also, wenn Sie 50.000 in langfristigen Gewinnen aus dem Verkauf von einer Aktie, zum Beispiel, aber 20.000 in langfristigen Verluste aus dem Verkauf von einem anderen haben, dann können Sie nur auf 30.000 Wert der langfristigen Kapitalgewinnen besteuert werden. Wenn Kapitalverluste Kapitalgewinne übersteigen, können Sie in der Lage sein, den Verlust zu verwenden, um bis zu 3.000 von anderen Einkünften auszugleichen. Wenn Sie mehr als 3.000 Kapitalverluste haben, kann der Überschuss auf zukünftige Jahre übertragen werden, um das Einkommen in diesen Jahren auszugleichen. Geschäftliches Einkommen ist kein Kapitalgewinn Wenn Sie ein Geschäft betreiben, das Einzelteile kauft und verkauft, werden Ihre Gewinne von solchen Verkäufen - und besteuert als - Geschäftseinkommen eher als Kapitalgewinne. Zum Beispiel, viele Menschen kaufen Gegenstände in Antiquitätenläden und Garage Vertrieb und dann verkaufen sie in Online-Auktionen. Tun Sie dies in einer geschäftlichen Weise und mit der Absicht, einen Gewinn zu machen, und die IRS wird es als ein Geschäft zu sehen. Das Geld, das Sie für Einzelteile heraus zahlen, ist eine Geschäft Unkosten, das Geld, das Sie empfangen, ist Geschäft Einkommen und der Unterschied zwischen ihnen wird als Einkommen behandelt, abhängig von den gleichen Steuern wie Einkommen von der Beschäftigung. Holen Sie sich jede Deduktion, die Sie verdienen TurboTax Deluxe sucht mehr als 350 Steuerabzüge und Credits so erhalten Sie Ihre maximale Rückerstattung, garantiert. Für nur 54,99 34,99 Der oben genannte Artikel soll verallgemeinerte finanzielle Informationen zur Aufklärung eines breiten Segments der Öffentlichkeit bietet es keine persönlichen Steuern, Investitionen, rechtlichen oder anderen geschäftlichen und beruflichen Beratung. Bevor Sie irgendwelche Maßnahmen, sollten Sie immer die Unterstützung eines professionellen, die Ihre besondere Situation für die Beratung über Steuern, Ihre Investitionen, das Gesetz oder alle anderen geschäftlichen und beruflichen Angelegenheiten, die Sie und / oder Ihr Geschäft beeinflussen wissen. TURBOTAX ONLINE / MOBILE Probieren Sie kostenlos / Pay, wenn Sie Datei: TurboTax online und mobile Preise basiert auf Ihrer steuerlichen Situation und variiert je nach Produkt. Free 1040EZ / 1040A Free State Angebot nur verfügbar mit TurboTax Federal Free Edition Angebot kann jederzeit ohne Vorankündigung ändern oder beenden. Die tatsächlichen Preise sind zum Zeitpunkt der Drucklegung oder der E-Datei bestimmt und können ohne vorherige Ankündigung geändert werden. Einsparungen und Preisvergleiche auf der Grundlage der voraussichtlichen Preiserhöhung im März erwartet. Spezielle Rabattaktionen gelten möglicherweise nicht für mobile In-App-Käufe. TurboTax Selbständige ExpenseFinder: ExpenseFindertrade ist ganzjährig als Feature von QuickBooks Self-Employed verfügbar (erhältlich mit TurboTax Self-Employed, siehe das ldquoQuickBooks Self-Employed-Angebot mit TurboTax Self-Employedrdquo Details unten.) ExpenseFindertrade erwartet Ende Januar (Ende Februar Für mobile app). ExpenseFindertrade nicht verfügbar von TurboTax Self-Employed für Personen mit bestimmten Arten von Ausgaben und steuerlichen Situationen einschließlich der Zahlung von Auftragnehmern oder Mitarbeitern, Heimbüro oder Fahrzeug tatsächlichen, Inventar, Selbständige Krankenversicherung oder Ruhestand, Vermögensabschreibung, Verkauf von Eigentum oder Fahrzeuge, und Landwirtschaftlichen Einkommens. Die Verfügbarkeit von historischen Transaktionen für den Import kann je nach Finanzinstitut variieren. Nicht verfügbar für alle Kreditinstitute oder Kreditkarten. QuickBooks Self-Employed-Angebot: Füllen Sie Ihre 2016 TurboTax Self-Employed Rückkehr von 4/18/17 und erhalten Sie Ihr kostenloses Abonnement für QuickBooks Self-Employed bis 4/30/18. Aktivierung erforderlich. Melden Sie sich bei QuickBooks Self-Employed um 7/15/17 über mobile app oder bei selfemployed. intuit/turbotax E-Mail-Adresse für die Aktivierung und Anmeldung. Angebot gültig nur für neue QuickBooks Selbständige Kunden. Siehe QuickBooks zum Preisvergleich. Wenn Sie TurboTax Self-Employed verwenden, um Ihre Steuern für 2017 einzureichen, haben Sie die Möglichkeit, Ihr QuickBooks Self-Employed-Abonnement zu erneuern. Wenn Sie nicht bei TurboTax Self-Employed durch 4/18/18 archivieren, haben Sie die Möglichkeit, Ihr QuickBooks Self-Employed-Abonnement um 4/30/18 für ein weiteres Jahr zu dem jeweils aktuellen Jahresabonnement zu verlängern. Sie können Ihr Abonnement jederzeit aus dem QuickBooks Self-Employed Billing-Bereich löschen. Zahlt sich aus: Um für den Preis von TurboTax Self-Employed zahlen, müssen Sie mindestens 600 in abzugsfähigen Betriebsausgaben. Diese Berechnung basiert auf dem Selbststeuereinkommenssteuersatz für das Steuerjahr 2016. Jederzeit und überall: Für den Download und die Nutzung der mobilen App gelten für den Internetzugang erforderliche Standard - und Datenraten. Schnellste Rückerstattung möglich: Schnellste Steuerrückerstattung mit e-Datei und direkte Kaution Steuerrückerstattung Zeitrahmen wird variieren. Zahlung für TurboTax aus Ihrem Bundes-Erstattung: Eine X. XX Rückerstattung Bearbeitungsgebühr gilt für diese Zahlungsmethode. Preise können ohne Vorankündigung geändert werden. TurboTax Experten-Hilfe, Steuerberatung und SmartLook: Mit Deluxe, Premier und Self-Employed (per Telefon oder SmartLook) nicht enthalten mit Federal Free Edition. Feature-Verfügbarkeit variiert je nach Gerät. Staatliche Steuerberatung ist kostenlos. Service, Erfahrungsstufen, Betriebsstunden und Verfügbarkeit variieren und unterliegen Einschränkungen und Änderungen ohne vorherige Ankündigung. 1 Best-Selling-Steuer-Software: Basierend auf aggregierten Umsatzdaten für alle Steuerjahr 2015 TurboTax Produkte. Beliebteste: TurboTax Deluxe ist unser beliebtestes Produkt unter TurboTax Online-Benutzern mit komplexeren steuerlichen Situationen. TURBOTAX CD / DOWNLOAD SOFTWARE TurboTax CD / Download-Produkte: Der Preis beinhaltet die Steuererklärung und den Druck von Bundessteuererklärungen und kostenlose föderale E-Datei von bis zu 5 Bundessteuererklärungen. Zusätzliche Gebühren für E-Filing-Status zurückgibt. E-Datei Gebühren gelten nicht für New York State Rückkehr. Ersparnis und Preisvergleich auf Basis der voraussichtlichen Preiserhöhung im März erwartet. Preise können ohne Vorankündigung geändert werden. Schnellste Rückerstattung möglich: Schnellste Steuerrückerstattung mit e-Datei und direkte Kaution Steuerrückerstattung Zeitrahmen wird variieren. Zahlung für TurboTax aus Ihrem Bundes-Erstattung: Eine X. XX Rückerstattung Bearbeitungsgebühr gilt für diese Zahlungsmethode. Preise können ohne Vorankündigung geändert werden. Dieser Vorteil ist verfügbar mit TurboTax Federal Produkte außer TurboTax Business. Über unsere TurboTax Produkt-Experten: Kundenservice und Produkt-Support variieren je nach Jahreszeit. Über unsere credentialed Steuerexperten: Live steuerliche Beratung per Telefon ist inbegriffen mit Premier und Home Business Gebühren gelten für Basic und Deluxe Kunden. Staatliche Steuerberatung ist kostenlos. Service, Erfahrungsstufen, Betriebsstunden und Verfügbarkeit variieren und unterliegen Einschränkungen und Änderungen ohne vorherige Ankündigung. Nicht verfügbar für TurboTax Business Kunden. 1 Best-Selling-Steuer-Software: Basierend auf aggregierten Umsatzdaten für alle Steuerjahr 2015 TurboTax Produkte. Datenimport: Importiert die Finanzdaten der teilnehmenden Unternehmen. Quicken und QuickBooks-Import nicht verfügbar mit TurboTax auf einem Mac installiert. Importe von Quicken (2015 und höher) und QuickBooks Desktop (ab 2011 und höher) nur Windows. Quicken-Import nicht verfügbar für TurboTax Business. Quicken Produkte zur Verfügung gestellt von Quicken Inc. Quicken Import unterliegen Änderungen. Wie mit jeder Art von Investitionen, wenn Sie einen Gewinn zu realisieren, seine als Einkommen. Einkommen wird von der Regierung besteuert. Wie viel Steuer youll letztlich bezahlen und wenn youll zahlen diese Steuern variieren je nach der Art der Aktienoptionen youre angeboten und die Regeln mit diesen Optionen verbunden. Es gibt zwei grundlegende Arten von Aktienoptionen, plus eine unter Prüfung im Kongress. Eine Anreizaktienoption (ISO) bietet eine steuerliche Vorzugsbehandlung und muss den besonderen Bedingungen des Internal Revenue Service entsprechen. Diese Art von Aktienoption ermöglicht es den Mitarbeitern zu vermeiden, Steuern auf den Bestand, den sie besitzen, bis die Aktien verkauft werden. Bei der letztlich verkauften Aktie werden kurz - oder langfristige Kapitalertragssteuern aufgrund der erzielten Gewinne (Differenz zwischen dem Verkaufspreis und dem Kaufpreis) gezahlt. Dieser Steuersatz ist in der Regel niedriger als die herkömmlichen Einkommensteuersätze. Die langfristige Kapitalertragsteuer beträgt 20 Prozent und gilt, wenn der Mitarbeiter die Aktien für mindestens ein Jahr nach Ausübung und zwei Jahre nach Gewährung hält. Die kurzfristige Kapitalertragsteuer entspricht dem gewöhnlichen Ertragsteuersatz, der zwischen 28 und 39,6% liegt. Steuerliche Implikationen von drei Arten von Aktienoptionen Aktienoptionen Optionen für die Arbeitnehmerüberschüsse Gewöhnliche Einkommensteuer (28 - 39,6) Arbeitgeber erhält Steuerabzug Steuerabzug bei Arbeitnehmerausübung Steuerabzug bei Arbeitnehmerübung Arbeitnehmer verkauft Optionen nach einem Jahr oder länger Langfristige Kapitalertragsteuer Bei 20 Langfristige Kapitalertragsteuer bei 20 Langfristige Kapitalertragsteuer bei 20 Nichtqualifizierte Aktienoptionen (NQSOs) erhalten keine Vorzugssteuerbehandlung. Wenn also ein Mitarbeiter (durch Ausübung von Optionen) Aktien kauft, zahlt er oder sie den regulären Ertragsteuersatz auf die Spanne zwischen dem, was für die Aktie bezahlt wurde, und dem Marktpreis zum Zeitpunkt der Ausübung. Arbeitgeber jedoch profitieren, weil sie in der Lage sind, einen Steuerabzug zu verlangen, wenn Mitarbeiter ihre Optionen ausüben. Aus diesem Grund, Arbeitgeber oft verlängern NQSOs an Mitarbeiter, die nicht Führungskräfte. Steuern auf 1.000 Aktien zu einem Ausübungspreis von 10 je Aktie Quelle: Gehalt. Setzt einen ordentlichen Ertragsteuersatz von 28 Prozent voraus. Der Kapitalertragsteuersatz beträgt 20 Prozent. Im Beispiel sind zwei Mitarbeiter in 1.000 Aktien mit einem Ausübungspreis von 10 je Aktie vertreten. Eine hält Anreiz Aktienoptionen, während die andere hält NQSOs. Beide Mitarbeiter üben ihre Optionen bei 20 je Aktie aus und halten die Optionen für ein Jahr vor dem Verkauf an 30 pro Aktie. Der Arbeitnehmer mit den ISOs zahlt keine Steuern auf Ausübung, sondern 4.000 in Kapitalertragsteuer, wenn die Aktien verkauft werden. Der Arbeitnehmer mit NQSO zahlt für die Ausübung der Optionen eine regelmäßige Einkommensteuer von 2.800 und für die Veräußerung der Aktien weitere 2.000 bei der Kapitalertragsteuer. Strafen für den Verkauf von ISO-Aktien innerhalb eines Jahres Die Absicht hinter ISOs ist, Mitarbeiter Besitz zu belohnen. Aus diesem Grund kann eine ISO-Quotequalifiziert werden, dh eine nichtqualifizierte Aktienoption, wenn der Mitarbeiter die Aktie innerhalb eines Jahres nach Ausübung der Option verkauft. Das bedeutet, dass der Arbeitnehmer sofort eine ordentliche Einkommensteuer von 28 bis 39,6 Prozent bezahlt, im Gegensatz zu einer langfristigen Kapitalertragsteuer von 20 Prozent, wenn die Anteile später verkauft werden. Andere Arten von Optionen und Aktienplänen Zusätzlich zu den oben diskutierten Optionen bieten einige öffentliche Gesellschaften Abschnitt 423 Mitarbeiteraktienkaufpläne (ESPPs) an. Diese Programme erlauben es den Mitarbeitern, Aktien zu einem reduzierten Preis (bis zu 15 Prozent) zu erwerben und erhalten eine bevorzugte steuerliche Behandlung der Gewinne, die bei späterer Veräußerung erzielt werden. Viele Unternehmen bieten auch Aktien als Teil eines 401 (k) Ruhestand Plan. Diese Pläne ermöglichen den Mitarbeitern, Geld für den Ruhestand beiseite zu legen und nicht auf diesem Einkommen erst nach der Pensionierung besteuert zu werden. Einige Arbeitgeber bieten den zusätzlichen Vorteil der Übereinstimmung der Mitarbeiter Beitrag zu einem 401 (k) mit Unternehmensbestand. Mittlerweile kann der Aktienbestand auch mit dem Geld erworben werden, das der Mitarbeiter in einem 401 (k) Ruhestandsprogramm investiert hat, so dass der Mitarbeiter kontinuierlich und kontinuierlich ein Investmentportfolio aufbauen kann. Besondere steuerliche Erwägungen für Personen mit großen Gewinnen Die Alternative Mindeststeuer (AMT) kann in Fällen gelten, in denen ein Mitarbeiter besonders hohe Gewinne aus Anreizoptionen realisiert. Dies ist eine komplizierte Steuer, so dass, wenn Sie denken, es kann für Sie gelten, wenden Sie sich an Ihren persönlichen Finanzberater. Immer mehr Menschen sind betroffen. - Jason Rich, GehaltsempfängerCanada FAQ Was ist Capital Gain Tax in Kanada Kapitalgewinnsteuer wurde von der kanadischen Regierung im Jahr 1972 mit dem Zweck der Finanzierung der Sozialversicherungsbeiträge eingeführt und ein gerechteres Steuersystem im Land. Die Einbeziehungsquote bezieht sich auf die Höhe der Kapitalerträge, die der Besteuerung unterliegen. Zwischen 1972 und 1988 lag der Prozentsatz bei 50 Prozent, während er 1988 bei 66,66 Prozent lag. Zwei Jahre später stieg die Inklusionsrate auf 75 Prozent und im Jahr 2000 setzte die Regierung einen niedrigeren Satz von 66,67 Prozent fest. Als Teil des Fünfjahres-Steuerreduktionsplans implementiert, war dieser Schnitt der größte in der Steuer-Geschichte des Landes. Der Steuersatz Prozentsatz war tatsächlich 2 Prozent niedriger als die Kapitalertragsteuer in den Vereinigten Staaten. Derzeit sind 50 Prozent der Veräußerungsgewinne in Kanada steuerpflichtig. Wenn Ihre Kapitalgewinne 1000 sind, ist nur die Hälfte der Summe oder 500 steuerpflichtig. Einzelpersonen in der oberen Steuerklasse werden mit rund 43 Prozent besteuert. Die Kapitalertragsteuer beläuft sich auf 500 x 0,43 oder 215. Die Senkung der Einbeziehungsquote ist besonders für Start-up-Unternehmen von Vorteil, weil sie ihre Chancen erhöht, die Finanzierung zu erhöhen. Risikobereitschaft und Investitionen sind lohnender, weil die Anleger einen größeren Teil ihres Gewinns behalten dürfen. Darüber hinaus profitieren internationale Unternehmen von der Investition in Kanada. Kanadier sind unter bestimmten Umständen von Steuererhöhungen befreit. Zum Beispiel sind Geld von Hausverkäufen und Gewinnen von registrierten Bildungsangeboten und registrierten Altersvorsorgeplänen nicht steuerpflichtig. Die kanadischen Staatsbürger, die eine Verringerung der Kapitalertragsteuer anstreben, müssen zunächst feststellen, ob sie für Abzüge qualifiziert sind. Einwohner von Kanada, die im laufenden Steuerjahr Steuerpflichtige waren, sind berechtigt, Abzüge zu zahlen. Darüber hinaus Personen, die Leasing-oder Miete einer Immobilie in Kanada oder haben in dem Land für mindestens 183 Tage wohnten auch als Vollzeit-Bewohner. Es gibt eine lebenslange Kapitalgewinnbefreiung in Höhe von 750.000, während der Abzug für den Immobilienverkauf bis zu 375.000 beträgt. Mit anderen Worten, wenn Sie Unternehmensanteile verkaufen, um einen Gewinn zu erzielen, werden die ersten 750.000 steuerfrei. Abzüge können bei Veräußerungsgewinnen aus Veräußerungen von Beständen von Kleinunternehmen oder Fischerei - und Landwirtschaftsimmobilien geltend gemacht werden. Uneingetragene Geschäftseinheiten wie Partnerschaften und Einzelunternehmen sind nicht für Steuerbefreiungen qualifiziert, was zu den wichtigsten Vorteilen von Kapitalgesellschaften gehört. Beachten Sie, dass die Aktien der meisten Investmentgesellschaften nicht für die Freistellung als gut. Um für Abzüge zu qualifizieren, sollten Personen kanadische Einwohner zum Zeitpunkt der Verfügung gewesen sein. Es ist auch ratsam, die Höhe der Kapitalverluste während des Steuerjahres zu bestimmen, falls vorhanden. Subtrahieren Sie alle Verluste für das laufende Steuerjahr von Ihren Kapitalgewinnen und wenn Sie einen negativen Saldo erhalten, könnten Sie einen Nettoverlust haben. Sie können in den nächsten Steuerjahren Kapitalverluste aus Ihren Kapitalerträgen übertragen und abziehen. Diese Informationen sind auf Formular T936 aufzuzeichnen.